最高人民检察院指导案例第7号：胡某、郑某徇私舞弊不移交刑事案件案
最高人民检察院
胡某、郑某徇私舞弊不移交刑事案件案
(检例第7号)
【关键词】
诉讼监督徇私舞弊不移交刑事案件罪
【要旨】
诉讼监督，是人民检察院依法履行法律监督的重要内容。实践中，检察机关和办案人员应当坚持办案与监督并重，建立健全行政执法与刑事司法有效衔接的工作机制，善于在办案中发现各种职务犯罪线索;对于行政执法人员徇私舞弊，不移送有关刑事案件构成犯罪的，应当依法追究刑事责任。
【相关立法】
《中华人民共和国刑法》第四百零二条
【基本案情】
被告人胡某，男，1956年出生，原系天津市工商行政管理局河西分局公平交易科科长。
被告人郑某，男，1957年出生，原系天津市工商行政管理局河西分局公平交易科科员。
被告人胡某在担任天津市工商行政管理局河西分局(以下简称工商河西分局)公平交易科科长期间，于2006年1月11日上午，带领被告人郑某等该科工作人员对群众举报的天津华夏神龙科贸发展有限公司(以下简称“神龙公司”)涉嫌非法传销问题进行现场检查，当场扣押财务报表及宣传资料若干，并于当日询问该公司法定代表人李某，李某承认其公司营业额为114万余元(与所扣押财务报表上数额一致)，后由被告人郑某具体负责办理该案。2006年3月16日，被告人胡某、郑某在案件调查终结报告及处罚决定书中，认定神龙公司的行为属于非法传销行为，却隐瞒该案涉及经营数额巨大的事实，为牟取小集体罚款提成的利益，提出行政罚款的处罚意见。被告人胡某在局长办公会上汇报该案时亦隐瞒涉及经营数额巨大的事实。2006年4月11日，工商河西分局同意被告人胡某、郑某的处理意见，对当事人作出“责令停止违法行为，罚款50万元”的行政处罚，后李某分数次将50万元罚款交给工商河西分局。被告人胡某、郑某所在的公平交易科因此案得到2.5万元罚款提成。
李某在分期缴纳工商罚款期间，又成立河西、和平、南开分公司，由王某担任河西分公司负责人，继续进行变相传销活动，并造成被害人华某等人经济损失共计40万余元人民币。公安机关接被害人举报后，查明李某进行传销活动非法经营数额共计2277万余元人民币(工商查处时为1600多万元)。天津市河西区人民检察院在审查起诉被告人李某、王某非法经营案过程中，办案人员发现胡某、郑某涉嫌徇私舞弊不移交被告人李某、王某非法经营刑事案件的犯罪线索。
【诉讼过程】
2010年1月13日，胡某、郑某因涉嫌徇私舞弊不移交刑事案件罪由天津市河西区人民检察院立案侦查，并于同日被取保候审，3月15日侦查终结移送审查起诉，因案情复杂，4月22日依法延长审查起诉期限半个月，5月6日退回补充侦查，6月4日侦查终结重新移送审查起诉。2010年6月12日，天津市河西区人民检察院以被告人胡某、郑某犯徇私舞弊不移交刑事案件罪向河西区人民法院提起公诉。2010年9月14日，河西区人民法院作出一审判决，认为被告人胡某、郑某身为工商行政执法人员，在明知查处的非法传销行为涉及经营数额巨大，依法应当移交公安机关追究刑事责任的情况下，为牟取小集体利益，隐瞒不报违法事实涉及的金额，以罚代刑，不移交公安机关处理，致使犯罪嫌疑人在行政处罚期间，继续进行违法犯罪活动，情节严重，二被告人负有不可推卸的责任，其行为均已构成徇私舞弊不移交刑事案件罪，且系共同犯罪。依照《中华人民共和国刑法》第四百零二条、第二十五条第一款、第三十七条之规定，判决被告人胡某、郑某犯徇私舞弊不移交刑事案件罪。一审判决后，被告人胡某、郑某在法定期限内均没有上诉，检察机关也没有提出抗诉，一审判决发生法律效力。
柳州市人民政府办公室关于印发《柳州市被征地农民培训就业和社会保障试行办法》的通知
广西壮族自治区柳州市人民政府办公室
柳州市人民政府办公室关于印发《柳州市被征地农民培训就业和社会保障试行办法》的通知
柳政办〔2011〕235号
各县、区人民政府，市直机关各有关委、办、局，柳东新区、阳和工业新区管委会，各有关单位：
《柳州市被征地农民培训就业和社会保障试行办法》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。
二〇一一年十二月二十六日
柳州市被征地农民培训就业和社会保障试行办法
第一章 总 则
第一条 为维护被征地农民的合法权益，解决被征地农民的就业和社会保障问题，根据《中华人民共和国社会保险法》、《国务院办公厅转发劳动保障部关于做好被征地农民就业培训和社会保障工作指导意见的通知》（国办发〔2006〕29号）、《广西壮族自治区被征地农民社会保障试行办法》（桂政办发〔2008〕18号）、《广西壮族自治区人民政府关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（桂政发〔2006〕54号）、《广西壮族自治区劳动和社会保障厅关于贯彻广西壮族自治区人民政府关于完善企业职工基本养老保险制度的决定有关问题的通知》（桂劳社发〔2007〕8号）等文件精神，结合我市实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于柳州市市区范围内因实施城市规划和土地利用总体规划而被依法征收土地的并符合下列条件的农村集体经济组织成员(以下简称被征地农民):
1. 征地时依法享有农村集体土地承包权的在册农村居民；
2. 土地被依法全部征收或剩余耕地人均面积不足0.3亩的承包户成员。
第二章 认定工作
第三条 征地基准日是指征地补偿安置方案获政府批准的日期，或是被征地单位（个人）与征地单位签订的征地协议生效的日期。
第四条 被征地农民的身份认定由村民委员会携相关凭证集中申报，经当地乡（镇）政府或街道办事处核实，经城区业务部门审核后予以公示，公示期为7天，公示期满后无异议的，由城区人民政府发放《被征地农民登记证》。
第五条 被征地农民出生日期以其身份证记载的出生日期为准。
第三章 培训就业
第六条 各级公共就业服务机构免费为被征地农民办理失业登记，提供一站式就业服务，帮助被征地农民尽快实现就业。
第七条 被征地农民与城镇登记失业人员同等享受政府促进就业的扶持政策。
第八条 鼓励被征地农民以创业促进就业，各县区人民政府和有关部门应加强对被征地农民从事个体经营的指导，提供政策咨询、就业培训和开业指导等服务。
第九条 参照城镇就业困难人员的认定办法，认定为就业困难的被征地农民可纳入就业援助范围，实行优先扶持和重点援助。
第四章 养老保障
第十条 在尚未建立农村养老保险制度之前，根据被征地农民的特殊性，建立适合被征地农民的养老保障制度。
第十一条 下列人员不能享受本办法的养老保障：
（一）符合按月享受城镇职工基本养老保险待遇条件的被征地农民。
（二）16周岁以下的未成年人。
第十二条 按照个人自愿、村集体参与、财政补助的原则建立被征地农民基本养老保障积累金机制，即：对符合条件的被征地农民一次性建立被征地农民基本养老保障积累金，期限为15年（以下称“积累年限”）。
第十三条 被征地农民基本养老保障积累金筹集由个人、村集体、财政共同承担，个人和村集体分担比例为70％、财政承担30％。其中个人、村集体的具体分担比例，双方可以根据实际情况协商决定。
第十四条 被征地农民基本养老保障积累金的筹集方法如下：
（一）2007年12月31日之前被征地的农民统一以2006年全区城镇单位在岗职工平均工资的60％为基数，缴费比例为 20％，积累年限为15年，基本养老保障积累金为32515元（其中个人和村集体承担22760.5元，财政承担9754.5元）。
（二）2008年1月1日以后被征地的农民按照征地基准日的上年度全区城镇单位在岗职工平均工资的60％为基数，缴费比例为20％，积累年限为15年。
第十五条 个人或村集体经济条件较好的，也可以选择2006年（及以后年度的）全区城镇单位在岗职工平均工资的80％或100％作为基数，缴费比例和积累年限不变来筹集基本养老保障积累金，财政补助部分仍按第十四条的基数执行。
第十六条 基本养老保障积累金由社会统筹积累金和个人积累帐户组成，即：财政补助部分全部进入社会统筹积累金；个人积累帐户由个人和村集体缴纳的基本养老保障积累金构成。个人积累帐户的管理比照城镇职工基本养老保险制度的个人帐户进行管理。
第十七条 被征地农民缴纳基本养老保障积累金的资金来源：
（一）土地补偿费；
（二）安置补助费；
（三）其他
第十八条 财政补助资金从土地有偿使用收益中列支。
2011年1月1日后的财政补助资金按现行财政体制分别由市级和城区财政负担。
第十九条 缴纳基本养老保障积累金的被征地农民年满60周岁后，经市社会保险经办机构核准，方可按月领取基本养老保障金。
基本养老保障金由基础养老金和个人积累帐户养老金组成，其中：个人积累帐户养老金标准为个人积累帐户储存额乘以计发系数0.57除以本人领取养老保障年龄相对应的计发月数（计发月数详见附表）。具体计发办法参照《广西壮族自治区人民政府关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（桂政发〔2006〕54号）、《广西壮族自治区劳动和社会保障厅关于贯彻广西壮族自治区人民政府关于完善企业职工基本养老保险制度的决定有关问题的通知》（桂劳社发〔2007〕8号）的有关规定执行。
第二十条 根据城镇单位在岗职工平均工资的增长率和企业退休人员基本养老金的增长情况，适时调整被征地农民的基本养老保障金水平。具体调整方案，由市人力资源和社会保障、财政部门共同拟定，报市人民政府批准实施。
第二十一条 已缴纳基本养老保障积累金的被征地农民未满60周岁死亡的，由其指定的受益人或法定继承人一次性领取其基本养老保障积累金中个人积累帐户的本息。
已缴纳基本养老保障积累金的被征地农民在已满60周岁、按月享受基本养老保障待遇时死亡的，其基本养老保障积累金中个人积累帐户的余额由其指定的受益人或法定继承人一次性领取，同时领取一次性丧葬补助金。丧葬补助金的标准为被征地农民死亡当月领取的基本养老保障金的12倍。
第二十二条 被征地农民缴纳基本养老保障积累金后，在城镇就业又参加城镇职工基本养老保险的，当其达到法定退休年龄或申领基本养老待遇年龄时，按以下方式计发基本养老待遇：
（一）被征地农民实际缴纳城镇职工基本养老保险费累计不足15年且不愿续缴的，其按月享受的养老待遇按被征地农民的基本养老保障金申领条件和计发办法执行，同时按照城镇职工基本养老保险办法一次性领取养老保险待遇后终止其城镇职工基本养老保险关系。
（二）被征地农民在城镇职工基本养老保险实际缴费年限已满15年或不满15年，但自愿采取续缴方式缴足15年的，其按月享受的养老待遇按城镇职工基本养老保险金申领条件和计发办法执行，将其在被征地农民基本养老保障积累金中的缴费基数和个人积累帐户并入城镇职工基本养老保险金计发，或者可以依其本人意愿一次性领取被征地农民养老基本保障积累金中个人积累账户本息后终止养老保障关系。
（三）被征地农民计发养老待遇的累计缴费年限，按如下方式计算：
1. 距本人一次性建立基本养老保障积累金时间15年以内的，其参加城镇职工基本养老保险的缴费年限不能与积累年限重复计算，不作为计发养老待遇的缴费年限；
2.本人一次性建立基本养老保障积累金时间在15年以上的，其参加城镇职工基本养老保险的缴费年限可以与积累年限合并计算为累计缴费年限。
第二十三条 按城镇职工基本养老保险计发办法计发养老待遇的被征地农民，其各项养老保险待遇按城镇职工基本养老保险政策执行。
第二十四条 被征地农民在城镇就业符合享受社会保险补贴的，可由村集体经济组织或村民委员会办理相关手续。
第二十五条 已参加被征地农民基本养老保障的人员，其户籍迁出柳州市区的，一律不转移养老保障关系，达到申领养老待遇条件后在柳州市区领取基本养老保障金。申请中途退保的，将其基本养老保障积累金中个人积累账户的本息一次性支付给本人，同时终止养老保障关系。
第二十六条 被征地农民自愿参加基本养老保障的，由村民委员会统一办理一次性基本养老保障积累金缴纳手续。办理手续时，由村民委员会持被征地农民的花名册、被征地农民《居民身份证》和《被征地农民登记证》原件到市社会保险经办机构核定基本养老保障积累金起始年度和缴费金额。
根据核定的基本养老保障积累金起始年度和缴费金额，按如下两种方式缴纳：
（一）个人和村集体在本文执行前已领取土地补偿费、安置补助费的，由村民委员会统一将个人、村集体负担部分的缴费金额一次性地缴入市社会保险经办机构指定专户。
（二）个人和村集体自本文执行之日起尚未领取土地补偿费、安置补助费的。在征地基准日后3个月内，村集体应在收到国土资源管理部门给予的征地补偿时一次性从征地补偿费中将个人、村集体负担部分的缴费金额直接缴入市社会保险经办机构指定专户。
市财政部门在收到市社会保险经办机构报送的被征地农民缴费花名册和补助金额确认表后，及时将市财政负担的补助资金划入市社会保险经办机构指定专户。
因特殊情况，确实没有能力一次性缴纳基本养老保障积累金的，需与市社会劳动保险事业管理所签订分次缴纳协议，但首次缴纳金额不低于应缴总额的60％，其后每次缴纳不得低于应缴费总额的10％，并加收同期存款利息。在申领基本养老保障待遇时，必须全部缴清。
第二十七条 被征地农民基本养老保障积累金实行封闭管理，具体办法参照城镇职工基本养老保险基金管理办法执行。
第二十八条 被征地农民也可以自愿选择参加城镇企业职工基本养老保险。按《广西壮族自治区人民政府关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（桂政发〔2006〕54号）、《广西壮族自治区劳动和社会保障厅关于做好我区企业职工基本养老保险工作有关问题的通知》（桂劳社发〔2007〕248号）、《广西壮族自治区劳动和社会保障厅关于做好我区企业职工基本养老保险工作有关问题的补充通知》（桂劳社发〔2009〕13号）等文件相关规定，个人或村集体到市社会保险经办机构办理参保和申领待遇手续。市财政以其《被征地农民登记证》上记载的征地时间点，对其先往前一次性足额补缴15年或往后逐年缴费15年（往前不足15年的可往后合并计算）实际缴费总额的30%给予财政补贴。
被征地农民按规定办理参保缴费后，到本人户口所在地城区征地部门办理领取财政补贴手续，市财政每年分六月和十二月集中核对和发放财政补贴。
本实施办法下发之前已按柳政办〔2008〕79号文已经参保缴费或领取待遇的被征地农民也可重新选择参加城镇企业职工基本养老保险，按本条上述规定执行。
第五章 医疗保障
第二十九条 被征地农民根据不同情况按以下办法参加医疗保险：
（一）被征地农民身份变为非从业城镇居民的，参加柳州市城镇居民基本医疗保险，享受城镇居民基本医疗保险的财政补贴和医疗保障。城镇居民基本医疗保险以家庭为单位到户籍所在地的社区劳动保障服务站或者街道（乡镇）劳动保障事务所办理参保手续并缴费。
（二）被征地农民其身份仍属农村居民的，可以个人身份参加柳州市城区农民新型农村合作医疗，享受城区农民新型农村合作医疗的财政补贴和医疗保障。由城区政府派出的工作组或村委统一收缴参合费并为参合人员办理参合手续。参合人员也可到市合管办在当地乡镇卫生院或社区卫生服务中心设立的新农合服务办公室办理参合手续。其他参合人员可到办理参合手续的代理机构和柳州市城区农村信用社的各营业网点办理参合手续。
（三）被征地农民身份已转为从业城镇居民或仍属农村居民的进城务工人员，有单位的，随同所在单位参加柳州市城镇职工基本医疗保险；灵活就业的人员，可以个人身份按照《柳州市城镇灵活就业人员参加医疗保险暂行办法》参加基本医疗保险。
第六章 最低生活保障
第三十条 被征地农民身份属城镇居民并符合当地城市居民最低生活保障条件的，纳入当地城市居民最低生活保障；被征地农民身份属农村居民家庭生活困难并符合当地农村居民最低生活保障条件的，纳入当地农村居民最低生活保障。纳入城乡居民最低生活保障的被征地农民，按属地管理原则由所在城区管理。
第七章 职责分工
第三十一条 被征地农民培训就业和社会保障工作由市人民政府统一领导。城区人民政府负责各项基础工作，建设被征地农民就业培训和社会保障工作平台，被征地农民的身份认定和协调征地安置补偿费中社会保障金的解缴；国土资源部门负责土地征收情况；财政部门负责落实财政补助资金并加强管理和监督；人力资源和社会保障部门负责管理和经办被征地农民的培训就业和社会保障业务；民政部门负责被征地农民家庭困难的纳入城乡最低生活保障；农业部门负责提供承包土地的变化情况；卫生部门负责被征地农民的新农合医疗；市建设、规划、房产、公安等相关部门，按各自职能，协同实施本办法。
第八章 附 则
第三十三条 市辖各县人民政府可参照本办法，结合本地实际，制订实施办法。
第三十四条 本办法自2011年10月1日起执行。
